Согласно российскому законодательству Ломбардом является юридическое лицо — специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей».
Государственная регистрация ломбарда, как юридического лица, осуществляется в рамках ФЗ №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц». Однако, имеются некоторые тонкости. Чтобы не получить отказа в регистрации ломбарда и в дальнейшем отказа в постановке на учет в Пробирной палате, лучше доверить регистрацию ломбарда профессионалам.
- Ломбарду запрещается заниматься какой-либо иной предпринимательской деятельностью, кроме предоставления краткосрочных займов гражданам, хранения вещей, а также оказания консультационных и информационных услуг (п.4 ст.2 ФЗ «О ломбардах» № 196-ФЗ от 19 июля 2007 года).
- В наименовании обязательно должно присутствовать слово «Ломбард», например: ООО «ЛОМБАРД ПЛЮС»;
- Ломбарды НЕ МОГУТ применять упрощённую систему налогообложения.
Стоимость услуги по юридическому сопровождению регистрации ломбарда составляет 6000 (Шесть тысяч) рублей.
САМОЕ ВАЖНОЕ ПОСЛЕ СОЗДАНИЯ.
В текущей деятельности ломбарда важным представляется соблюдение установленных требований законодательства РФ о ломбардах и ювелирной деятельности, в том числе Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее – ФЗ № 196). Ответственный подход к осуществлению ломбардной деятельности позволит избежать возможных претензий со стороны надзорных органов, в том числе привлечения к административной ответственности за совершенные правонарушения.
ПОСТАНОВКА НА УЧЕТ В РОСФИНМОНИТОРИНГ.
С 1 июля 2014 г. ломбарды больше НЕ обязаны осуществлять постановку на учёт в территориальном Росфинмониторинге, однако обязаны зарегистрировать на сайте Росфинмониторинга свой личный кабинет.
Теперь ломбарды должны отчитываться перед Центральным Банком России.
ПОСТАНОВКА НА УЧЕТ В ПРОБИРНОЙ ПАЛАТЕ
Постановку на учет в Пробирной палате называют еще получением «ювелирной лицензии». Постановка на учет в пробирной палате является обязательным условием, если организация или Индивидуальный предприниматель (ИП) осуществляют операции с драгоценными металлами, камнями и ювелирными изделиями, а именно:
- скупка, торговля;
- извлечение, производство, переработка, обработка и применение в производственных, научных, военных, медицинских, учебных и социально-культурных целях;
- использование в качестве залога или прием в залог;
- хранение, перевозка;
- использование изделий и их сплавов в составе оборудования;
- заготовка, производство первичной обработки и/или переработки заготовленного лома и отходов.
Волго-Вятская инспекция пробирного надзора находится в Нижнем Новгороде по адресу: ул. Грузинская, д. 46.
В эту инспекцию пробирного надзора встают на учет также организации и предприниматели, зарегистрированные в Республике Марий Эл, Республике Мордовия, Республике Татарстан, Чувашской Республике, и в областях – Владимирской, Кировской и Нижегородской.
Постановка на учет осуществляется только по адресу нежилого помещения.
Госпошлиной не облагается.
Стоимость услуг компании по постановке на учет в Пробирной палате составляет 10 000 (Десять тысяч) рублей.
Услуга включает в себя:
- Консультирование по вопросам постановки на учет в Пробирную палату;
- Подготовку полного пакета документов;
- Подача документов в Волго-Вятскую инспекцию пробирного надзора;
- Получение готовых документов: свидетельства о постановке на учет и карты.
Для постановки на учет в Пробирную палату необходимы следующие документы:
Для юридических лиц:
- Копию свидетельства ОГРН,
- Копию свидетельства ИНН,
- Копию уведомления из статистики,
- Копию устава,
- Договор аренды, подтверждающий нахождение по адресу осуществления деятельности.
ВНИМАНИЕ! Если адрес осуществления деятельности не совпадает с юридическим адресом компании необходимо зарегистрировать в ИФНС обособленное подразделение по месту осуществления деятельности с получением нового КПП.
Для индивидуальных предпринимателей:
- Копию свидетельства ОГРНИП,
- Копию свидетельства ИНН,
- Копию уведомления из статистики,
- Договор аренды, подтверждающий нахождение по адресу осуществления деятельности.
Срок оказания услуги: 15 календарных дней со дня подачи документов в Пробирную палату.
ПРАВИЛА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ.
В целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма, в соответствии с п. 2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ от 7 августа 2001 года, ломбарды обязаны разработать Правила Внутреннего Контроля (ПВК).
Правила внутреннего контроля должны быть утверждены руководителем ломбарда (согласно новому законодательству НЕ утверждаются в РосФинМониторинге);
Стоимость услуги по разработке Правил внутреннего контроля для ломбардов составляет 7000 (Семь) тысяч рублей.
СОТРУДНИКИ ЛОМБАРДА
Помимо разработки Правил Внутреннего контроля (ПВК), ломбард должен определить сотрудника, ответственного за взаимодействие с Росфинмониторингом, соответствующего установленным 115-ФЗ квалификационным требованиям, и издать приказ о его назначении.
К специальному должностному лицу предъявляются следующие квалификационные требования:
- наличие высшего профессионального образования по специальностям, относящегося к группе специальностей «Экономика и управление», либо по специальности «Юриспруденция», относящейся к группе специальностей «Гуманитарные и социальные науки», подтверждённого в установленном порядке, а при отсутствии указанного образования — опыта работы не менее двух лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма;
- отсутствие судимости;
- прохождение специального обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.
К приёмщику ломбарда предъявляется лишь одно требование: квалификационное. Это означает, что лицо, принятое на работу в ломбард приёмщиком, должно пройти курсы краткосрочного повышения квалификации, и иметь соответствующее свидетельство (удостоверение).